Debitore: caratteristiche, tipi ed esempi

Un debitore è un'entità che ha un debito monetario con un'altra entità. L'entità può essere un individuo, un'azienda, un governo, una società o un'altra entità legale. La controparte è chiamata un creditore.

Se il debito è sotto forma di prestito da un istituto finanziario, il debitore è noto come un mutuatario e se il debito è sotto forma di titoli, come le obbligazioni, il debitore è noto come emittente.

Se X ha preso in prestito denaro dalla tua banca, X è il debitore e la banca è il creditore. Se X pone denaro in banca, X è il creditore e la banca è il debitore.

Non è un crimine smettere di pagare un debito. Tranne che in determinate situazioni di bancarotta, i debitori possono dare la priorità al pagamento dei loro debiti come desiderano.

Tuttavia, se non rispettano i termini del debito, possono far fronte a commissioni e ammende, nonché a un calo dei rating del credito. Inoltre, il creditore può portare il debitore in tribunale per questo problema.

lineamenti

Fondamentalmente, la relazione debitore-creditore è simile alla relazione cliente-fornitore. Puoi essere contemporaneamente un cliente e un fornitore, allo stesso modo in cui puoi essere un debitore e un creditore allo stesso tempo.

I debiti relativi a un'impresa devono essere fatti per iscritto per essere esecutivi per legge. Se l'accordo scritto richiede al debitore di pagare una determinata somma di denaro, il creditore non deve accettare un importo inferiore e deve essere pagato per intero.

Inoltre, se non vi era un vero accordo, ma il creditore dimostra di aver prestato una somma di denaro, ha eseguito un servizio o consegnato un prodotto a un debitore, il debitore deve pagare il creditore.

Anche chi presenta una petizione volontaria per presentare istanza di fallimento è considerato legalmente un debitore.

delinquenza

Il pagamento tardivo si verifica quando il debitore non rispetta gli obblighi legali previsti dal contratto di debito. Ad esempio, non hai effettuato un pagamento programmato o violato un contratto di debito.

La non conformità può verificarsi se il debitore non è disposto o non è in grado di pagare il suo debito. Questo può accadere con tutte le obbligazioni di debito, incluse obbligazioni, mutui, prestiti e vaglia cambiari.

Se il debito dovuto diventa un onere, oltre la possibilità di rimborso, il debitore si trova in una situazione di insolvenza o bancarotta.

Debitore fallimentare e accordi volontari

Un accordo volontario è un accordo legalmente vincolante, controllato da un professionista intermedio, il cui scopo è quello di consentire a un individuo, commerciante o datore di lavoro di raggiungere un accordo con i creditori ed evitare le conseguenze del fallimento.

L'impegno deve offrire un maggiore risarcimento per il debito del creditore di quanto ci si aspetterebbe se il debitore dichiari bancarotta.

Frequentemente, ciò è facilitato dal debitore, che versa contributi in base al suo reddito durante un certo periodo, o con un contributo di una terza parte, che normalmente non sarebbe disponibile per un debitore in bancarotta.

tipo

Ci sono tre tipi fondamentali di debitori. Più velocemente viene riconosciuto il tipo di debitore, maggiore è la possibilità di recuperare il debito commerciale.

Debitore vittima di una disgrazia

È il tipo più comune di debitore. La tua sfortuna potrebbe essere stata per un disastro, come un'inondazione, un incendio o una rapina senza assicurazione.

Potrebbe essere a causa di cattive condizioni commerciali nella comunità o nell'industria. A volte, il debitore commerciale è vittima dell'insolvenza di uno dei suoi clienti.

Debitore con poca capacità di gestione

Alcuni debitori sono vittime della loro cattiva gestione. Quando incorrono in un debito, cercano di pagare in tempo, ma non possono farlo perché hanno un criterio errato.

Ad esempio, il cattivo giudizio di un manager può far acquistare eccessivamente un'azienda. Questo tipo di debitore si rammarica perché il venditore lo ha convinto a comprare più di quanto voleva.

Molti direttori delle vendite insistono nel dare credito a clienti ad alto rischio. Sebbene sappiano che questi clienti non possono pagare in tempo, cercano solo di chiudere un accordo.

Tale situazione genera un conflitto di interessi tra le vendite e le agenzie di credito al momento di stabilire le condizioni di credito per i debitori.

Debitore disonesto

Solo una piccola parte dei debitori è disonesta. Questo debitore non intende mai pagare. Fin dall'inizio, usa uno schema per ingannare i creditori. Questi sono i debitori più rischiosi.

È facile rilevare questo tipo di debitore. Fin dall'inizio, è possibile ordinare la merce in eccesso rispetto alle normali esigenze.

Quindi, quando inizia il processo di raccolta, diventa evasivo e difficile da contattare. Quando si riprende, fa promesse che non soddisfa. Si rifiuta di dare qualsiasi spiegazione per la sua mancanza di pagamento. L'evasione è la tattica di questo tipo di debitore.

Non appena vedi che un debitore è disonesto, devi prendere le misure legali per ritirare il denaro che devi.

Esempi

I clienti che non pagano in anticipo i prodotti o i servizi sono debitori di un'azienda. Allo stesso modo, i fornitori sono indebitati se hanno fornito i prodotti che non sono ancora stati interamente pagati.

Secondo i dati pubblicati il ​​31 marzo 2013 dal Board della Federal Reserve statunitense, il debito delle famiglie ha superato gli 11 miliardi di dollari negli Stati Uniti. Il debito del prestito studentesco supererà presto anche il trilione di dollari.

Debitori nel mondo degli affari

Un debitore è un cliente che ha acquistato un prodotto o un servizio e, in cambio, deve pagare il proprio fornitore.

Ciò indica che, a livello fondamentale, quasi tutte le società e le entità saranno debitrici in un dato momento, poiché quasi tutte fanno acquisti a credito come clienti. Nella contabilità, questo rapporto cliente / fornitore è noto come debitore / creditore.

Un debitore potrebbe non essere solo un cliente di prodotti e servizi, perché chi ha preso in prestito denaro da una banca o da un prestatore è noto anche come contabile come debitore.

Un esempio comune di questa relazione è quando si ottiene un prestito per comprare una casa. In questo scenario, il debitore è il proprietario, mentre la banca che detiene il mutuo è considerata il creditore.

Comunemente, i debitori hanno accordi specifici con i loro creditori in merito a termini di pagamento, sconti ecc.

Le società che emettono obbligazioni sono forse i debitori più noti. Devono consegnare ai loro obbligazionisti interessi e pagamenti di capitale stabiliti in date specifiche.