Creditore: caratteristiche, tipi ed esempi

Un creditore è una persona, una banca o un'altra società che ha concesso un prestito o prestato denaro a un'altra parte, che è destinata a ricevere in futuro. La parte a cui è stato concesso il credito è un cliente, che verrà ora indicato come debitore.

È anche considerato creditore della società che fornisce servizi o prodotti a un individuo o a una società, senza richiedere un pagamento immediato, a causa del fatto che il cliente è in debito con la società per i prodotti o servizi già forniti.

Le banche e altre istituzioni finanziarie costituiscono una parte importante dei creditori che operano all'interno dell'economia corrente, anche se attraverso la crescita di schemi come i prestiti privati, le persone possono anche essere creditori di società.

Le aziende e le agenzie governative costituiscono creditori aggiuntivi, che possono offrire finanziamenti alle aziende in crescita.

Il termine creditore è frequentemente utilizzato nel mondo finanziario, soprattutto in riferimento a prestiti a breve termine, obbligazioni a lungo termine e mutui ipotecari.

lineamenti

Fondamentalmente, la relazione debitore-creditore è simile alla relazione cliente-fornitore. Puoi essere contemporaneamente un cliente e un fornitore, allo stesso modo in cui puoi essere un debitore e un creditore allo stesso tempo.

Gli importi dovuti ai creditori sono riportati nel bilancio della società come passività.

La maggior parte dei bilanci riporta gli importi dovuti ai creditori in due gruppi: passività correnti e passività non correnti (o di lungo termine).

Come i creditori guadagnano denaro

I creditori guadagnano denaro facendo pagare gli interessi sui prestiti che offrono ai loro clienti.

Ad esempio, se un creditore presta al mutuatario $ 5.000 con un tasso di interesse del 5%, il creditore guadagna denaro a causa dell'interesse sul prestito.

A sua volta, il creditore accetta un certo rischio, che è che il mutuatario non può pagare il prestito. Per mitigare questo rischio, i creditori indicizzano i loro tassi di interesse sull'affidabilità creditizia e sulla storia creditizia del mutuatario.

I tassi di interesse ipotecari variano in base a un numero elevato di fattori, tra cui l'importo dell'anticipo e il creditore stesso. Tuttavia, la solvibilità del credito ha un impatto primario sul tasso di interesse.

I mutuatari con rating creditizi eccellenti sono considerati a basso rischio per i creditori. Di conseguenza, questi mutuatari ottengono bassi tassi di interesse.

Al contrario, i debitori con bassi punteggi di credito sono più rischiosi per i creditori. Per far fronte al rischio, i creditori li fanno pagare tassi di interesse più alti.

Cosa fare se un creditore non è pagato

Se un creditore non riceve un rimborso di un debito, dispone di determinate risorse per poterlo raccogliere.

Se il debito è coperto da garanzie reali, come mutui o prestiti auto, che sono rispettivamente sostenuti da case e automobili, il creditore può provare a recuperare questa garanzia.

In altri casi in cui il debito non ha garanzie, il creditore può portare il debitore in tribunale, con l'intento di guarnire lo stipendio del debitore o assicurare che un altro tipo di ordine di rimborso sia generato dal tribunale.

I creditori personali che non riescono a recuperare un debito possono rivendicarlo sulla propria dichiarazione dei redditi come una perdita di guadagno in conto capitale a breve termine. Per fare ciò devono fare uno sforzo maggiore per reclamare il debito.

Creditori e casi di fallimento

Se un debitore decide di dichiarare il fallimento, la corte notifica al creditore il processo. In alcuni casi di fallimento, tutti i beni non essenziali del debitore sono venduti per estinguere i loro debiti. Il curatore fallimentare paga i debiti in ordine di priorità.

I debiti fiscali e gli alimenti alimentari ricevono spesso la massima priorità, insieme a multe penali, pagamenti in eccesso di benefici federali e una manciata di altri debiti.

I prestiti non garantiti, come le carte di credito, hanno la priorità per ultimi. Ciò fornisce ai creditori la minima possibilità di recuperare i fondi dei debitori durante le procedure fallimentari.

tipo

In generale, i creditori possono essere classificati in due modi, come personale o reale. Le persone che prestano denaro ai loro amici o parenti sono creditori personali.

I veri creditori, come banche o società finanziarie, hanno contratti legali firmati dai mutuatari. Ciò conferisce al mutuante il diritto di rivendicare qualsiasi bene reale del debitore, come immobili o automobili, se il prestito non viene pagato.

I creditori possono anche essere divisi in due categorie: garantiti e non garantiti. Un creditore garantito ha una garanzia o un addebito, che è parte o tutto il patrimonio della società, per garantire il debito a esso dovuto.

Questo potrebbe essere, ad esempio, un mutuo, in cui la proprietà rappresenta la sicurezza. Un creditore non garantito non ha un costo sulle attività della società.

Tipi di debito

La distinzione tra debito senior e debito subordinato è cruciale per i creditori e gli investitori.

Il debito senior è considerato meno rischioso del debito subordinato. Questo perché è il primo nella linea di pagamento, dopo che i mezzi di pagamento sono disponibili.

Ciò significa che il tasso di interesse pagato sul debito senior è inferiore a quello pagato sul debito non garantito.

Esempi

Esempio di creditore sono i dipendenti della società a cui sono dovuti salari e bonus. Anche il governo a cui sono dovute le tasse e i clienti che hanno effettuato depositi o altri pagamenti anticipati.

Supponiamo uno scenario con un vero creditore, la banca XYZ, a cui si va per chiedere un prestito. Se approvi e presti il ​​denaro, la banca XYZ diventa il creditore.

Individui e aziende possono avere più creditori in qualsiasi momento, per diversi tipi di debito.

Ulteriori esempi di creditori che estendono le linee di credito di denaro o servizi includono: società di servizi pubblici, club della salute, compagnie telefoniche e emittenti di carte di credito.

Non tutti i creditori sono considerati uguali. Alcuni creditori sono considerati superiori agli altri, o senior, mentre altri sono subordinati.

Ad esempio, se la Società XYZ emette obbligazioni, gli obbligazionisti diventano creditori senior degli azionisti di XYZ Company. Se poi la società XYZ va in bancarotta, gli obbligazionisti hanno diritto a un rimborso prima degli azionisti.